第三部分：七坡林场2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2021年度总收入41878.86万元，其中本年收入 41466.18万元, 较2020年度决算数增长10788.61万元，增长34.7%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入3985.16万元，为中央及自治治区本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数减少1355.96万元，下降25.39%，主要原因是减少了广西森林博物馆项目（2000万元）。

2.林场本年无政府性基金预算财政拨款收入。

3.林场本年无国有资本经营预算财政拨款收入。

4.事业收入24037.44万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2020年度决算数减少1344.41万元，下降5.3%，主要原因一是收入填报口径差异，2021年部份收入填报在“经营收入”，2020年全部填报在“事业收入”。

5.经营收入10811.77万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2020年度决算数增加10811.77万元，增长100%，主要原因收入填报口径差异，2021年部份收入填报在“经营收入”，2020年填报在“事业收入”。

6.其他收入2631.81万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2020年度决算数增加2631.81万元，增长100%，主要原因一是我场将收到外部公司投标的保证金转作收入；二是处置固定资产收入；三是将我场日常存入银行的利息收入及借款给森工集团的利息收入。

7.林场本年无非财政拨款结余。

8.上年结转和结余412.68万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数增加45.41万元，增长12.36%，主要原因是广西森林博物馆项目2000万元改由其他部门实施，该项目需申请结转等待调整；部份项目是科研项目，需跨年度实施。

（二）本部门2021年度总支出41878.86万元，其中本年支出35090.35万元, 较2020年度决算数增加10788.61万元，增长34.7%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出90.32万元：主要用于在职人员缴纳基本养老保险。较2020年度决算数减少8.86万元，下降8.93%，主要原因是在职在编人员退休，缴纳养老保险费用减少。

2.节能环保支出12.15万元：主要用于天然林停伐。较2020年度决算数增加12.15万元，增长100%，主要原因是2021年新增了天然林商业性采伐补助。

3.农林水利支出34987.87万元：主要用于我场营造林投资及林场日常运行经费等支出。较2020年决算数增加9739.27万元，增加38.57%，主要原因是收购林地，林场营林投资增加。

4.结余分配5609.55万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2020年度决算数增加2565.61万元，增长84.29%，主要原因是财政收入、事业收入增加。

5.年末结转和结余1178.97万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少1519.56万元，下降56.31%，主要原因是加快了资金执行进度。

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

七坡林场2021年度一般公共预算财政拨款支出3218.87万元，较2020年度决算数增加209万元，增长6.94%。其中：基本支出654.84万元，项目支出2564.03万元。

七坡林场2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3109.54万元，支出决算为3218.87万元，完成年初预算的103.52%。

（一）机关事业单位基本养老保险缴纳支出年初预算为87.50万元，支出决算为90.32万元，完成年初预算的103.22%。主要用于缴纳我场在职在编人员养老保险。

（二）事业机构年初预算数616.87万元，支出决算数634.52万元，完成年初预算的102.86%。主要用于发放我场在职在编人员基本工资、津贴补贴和发放护林人员管护公益林的护林费

（三）节能环保支出年初预算数0万元，支出决算数12.15万元，完成年初预算的100%。主要用于发放护林人员护林费。差异原因主要是年内追加全面停止天然林商业性采伐补助项目。

（四）森林资源培育年初预算数120万元，支出决算数369.58万元，完成年初预算的307.98%。主要用于我场的营林开支。差异原因主要是年内追加木材战略储备基地建设项目。

（五）技术推广和转化年初预算数50万元，支出决算数154.46万元，完成年初预算308.92%。主要用于我场实施研究林业技术推广项目的开支。差异原因主要是使用上年结转资金132.73万元。

（六）森林生态效益补偿年初预算数21.37万元，支出决算数21.37万元，完成年初预算100%。主要用于发放我场护林人员管护生态林的护林费。

（七）贷款贴息年初预算数678万元，支出决算数678万元，完成年初预算100%。主要用于支付我场林业贷款利息。

（八）其他林业和草原支出年初预算数1535.80万元，支出决算数1258.46万元，完成年初预算81.94%。主要用于支付我场营林开支，产业发展及基础建设类的支出。差异原因主要是我场基础建设类项目是跨年实施项目。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出654.84万元，支出具体情况如下：

（一）机关事业单位基本养老保险缴费支出90.32万元，完成年初预算的103.22%。差异原因主要是追加上年增人增资财政补助2.82万元，主要用于缴纳在职职工养老保险。

（二）工资福利支出564.52万元，完成年初预算的103.23%。差异原因主要是追加上年度增人增资财政补助17.65万元，主要用于发放在职职工工资薪酬。

四、2021年度政府性基金支出决算情况

七坡林场属于差额拨款公益二类事业单位，2021年度无机关运行经费支出。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

本部门2021年度无国有资本经营预算支出。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本部门2021年度无财政拨款安排的“三公”经费支出。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。
       七坡林场属于差额拨款公益二类事业单位，2021年度无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2021年度无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本部门共有车辆67辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车1辆、其他用车66辆，其他用车主要是营林生产用车；单位价值50万元以上设备（不含车辆）  0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据全面实施预算绩效管理要求，我部门组织对2021年度一般公共预算项目支出开展绩效自评。

组织对森林植被恢复费返还资金、区直林场改革和发展项目（经费补助）、中央财政林业改革发展资金（林业贷款贴息）3个项目进行了部门评价，涉及资金1885万元，占一般公共预算项目支出总额的58.56%。从评价情况来看，预算总体绩效综合评价良好。通过项目的实施，一方面通过森林抚育和管护等措施，促进林木生长，提升林分状况，提高了木材的经济效益；另一方面，带动周边农民就业，提高了林区群众经济收入。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件1：广西壮族自治区七坡林场2021年度部门决算报表

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